Notas Fiscais Eletrônicas de importação
Passos para cadastrar Notas Fiscais Eletrônicas de importação:
- Obter o espelho da nota e/ou a declaração de importação(DI)
- Criar uma natureza de operação, para casos de importação
- Preenchimento da NFe de importação no TiraNota
Declaração de importação
É um documento eletrônico que consolida as informações cambiais, tributárias, fiscais, comerciais e estatísticas de uma operação de importação de bens, cujo processamento ocorre através do Sistema Integrado de Comércio Exterior – Siscomex.
A declaração de importação é fornecida pelo despachante dos produtos.
As imagens mostram alguns dados importantes que serão utilizados para o preenchimento da NFe de importação:
Cabeçalho da DI.
Quantidade de adições: Referente ao número total de adições de produtos com NCMs diferentes.
Frete:Valor referente ao frete da carga.
Adição: Primeira adição, referente a um número de NCM.
OBS:Pode haver várias adições de números NCM diferentes, e com diferentes regras de tributação.
Imposto de Importação:Regras e valores referentes ao II da Importação. No caso 35,00%.
Imposto sobre Produto Industrializado:Regras e valores referentes ao IPI da Importação. No caso não se aplica.
Aliquota ICMS:Regras e valores referentes ao ICMS da Importação. No caso 17,00%.
Pis/Pasep:Regras e valores referentes ao PIS da Importação. No caso 1,65%.
Cofins:Regras e valores referentes ao COFINS da Importação. No caso 7,60%.
Taxa Us$: Taxa do dólar, para fins de conversão.
Exemplo de espelho da nota:
O espelho da nota fiscal geralmente é fornecido pelo seu contador e pode vir com layouts variados, e impostos configurados de formas diferenciadas, porém as informações nele contidas serão praticamente as mesmas.
Dados do emitente, da descrição, quantidade, algumas tributações e valores unitários dos produtos, porerão ser vistas e utilizadas para o preenchimento da NFe no TiraNota.
OBS:Sempre verifique com seu contador se os imposto de importação esta incluso no preço unitário dos produtos. Neste caso está.
Nesta imagem temos maiores informações sobre valores e tributações.
Natureza de operação
Para cadastrar uma natureza de operação para casos de importação, sempre utilize os valores de impostos que vierem na DI, deixando como isentas as tributações que não se aplicam.
No caso de dúvidas na hora de cadastras uma natureza de operação, acesse o manual (clique aqui) e siga os passos para o cadastro.
Preenchimento da NFe
Acesse "suprimentos->notas de entrada" e clique em "incluir uma nota fiscal".
Em "tipo de entrada", selecione "importação".
Em "natureza de operação", selecione a natureza cadastrada para importação.
Declaração de importação:
Número da DI, Data de registro da DI, Código do exportador e Despesas aduaneiras: Encontrados no documento fiscal, declaração de importação (DI).
* Valor unitário do item com Imposto de Importação: Caso o valor do imposto de importação esteja incluso no valor unitário, selecione "SIM". Para mais informações verifique com seu contador.
Adicione os itens na nota.(previamente cadastrados).
Verifique as quantidades, valores unitários e impostos, devendo estar de acordo com o espelho da nota.
OBS: O layout da NFe 1.0 suporta apenas quatro casas após a vírgula, portanto somente cadastre valores respeitando essa regra.
Verifique se todos os valores estão de acordo com o espelho da nota.
OBS: Caso haja a disparidade de alguns centavos entre os valores do espelho da nota, e os valores da nota no TiraNota, você pode modificá-los manualmente, desabilitando o "cálculo automático", localizado no canto superior direito.
Estando tudo correto, "salve" a NFe.
